Znalezienie godnego zaufania pojazdu używanego w obecnych czasach może okazać się  nie lada problemem. Owszem na rynku znaleźć możemy liczne instytucje zajmujące się, na co dzień sprzedażą pojazdów używanych takich jak: autoryzowani dealerzy danych marek, komisy samochodowe, brokerzy czy też handlarze. A jak podejść do tematu leasingowania pojazdu, który będzie sprzedawany przez osobę fizyczną na podstawie umowy kupna – sprzedaży? Czy jesteśmy w stanie zrealizować leasing na auto kupowane od osoby fizycznej? Jeśli interesuje Cię ten wątek to zapraszam Cię serdecznie do niniejszego artykułu. Rozwieję w nim wszystkie Twoje wątpliwości w tej materii.  

Ciężko znaleźć leasingodawcę, który finansuje auto bezpośrednio od osoby fizycznej

Niestety znalezienie firmy leasingowej, która będzie miała w swojej ofercie produktowej leasing na auto kupowane od osoby fizycznej nie będzie łatwe. Nie martw się jednak, bo istnieją alternatywne sposoby na sfinansowanie takiego zakupu. O tym jednak nieco później. Zastanawiasz się, co może być przyczyną takiego stanu rzeczy? Spieszę z odpowiedzią. Wedle mnie są trzy powody.

Pierwszym z nich jest jakby nie było znikome zainteresowanie takim rozwiązaniem wśród klientów. Skoro nie ma zainteresowania to, po co sobie zaprzątać tym głowę i mieć o ofercie produkty, które nie cieszą się zbytnią popularnością. Drugą kwestią może być również podejście samych sprzedających. Ci, bowiem spodziewają się pieniędzy przed rejestracją pojazdu, co w leasingu od osób fizycznych nie jest możliwe. Trzecim powodem jest nieco większa ilość formalności do spełnienia. Wedle moich danych na chwilę obecną na rynku znajdzie się raptem dwie firmy leasingowe, które będą miały ochotę podejść do takiej operacji.

A jeśli jednak się uprę i będę chciał zrobić leasing na auto kupowane od osoby fizycznej?

Jeżeli koniecznością staje się dokonanie takiej transakcji to przede wszystkim powinieneś zacząć od znalezienia firmy, która będzie miała taki produkt. Po drugie musisz się zastanowić czy skorzystać z leasingu finansowego czy operacyjnego. Dwa słowa na ten temat nieco niżej. Następnie zanim ruszysz z formalnościami koniecznością z reguły będzie wycena pojazdu, który zamierzasz kupić przez rzeczoznawcę delegowanego ze strony firmy leasingowej. Pamiętaj, że koszt wyceny ponosi z reguły leasingobiorca

Jeżeli wycena przejdzie prawidłowo następuje podpisanie trójstronnej umowy kupna – sprzedaży. Stronami będą sprzedający, klient oraz firma leasingowa. Z racji tego, że transakcja będzie się odbywała na podstawie umowy kupna-sprzedaży finansujący będzie musiał pokryć podatek PCC w wysokości 2% wartości auta. O tą wartość zostanie, więc powiększona cena transakcyjna. Dopiero od całości będą naliczane odsetki. Finalnie po podpisaniu umowy leasingowej firma leasingowa rejestruje pojazd i następuje przelew środków do kupującego. Tak dopiero po rejestracji kupujący otrzyma pieniądze. Niestety fakt ten w 99% odstrasza sprzedających. Ci, bowiem oczekują pieniędzy przed dokonaniem czynności w Wydziale Komunikacji.

Leasing operacyjny czy finansowy na auto kupowane od osoby fizycznej?

Niestety przy tego typu transakcjach napotykamy na dość ważny problem. A mianowicie sprzedający będący osobą fizyczną nie wystawi nam faktury. To z kolei będzie niestety rzutować na dalsze losy zastosowanego produktu finansowego. Prawdą jest jednak to, że możesz skorzystać z dwóch opcji leasingu operacyjnego i finansowego.

Zaczynając od opcji najbardziej preferowanej, czyli od leasingu operacyjnego. Jeżeli chciałbyś z niej skorzystać musisz się liczyć z tym, że firma leasingowa po prostu doliczy Ci podatek Vat do ceny samego pojazdu. Innymi słowy, jeżeli kupowałbyś auto za 100 000 zł brutto i koniecznie chciałbyś to zrobić w leasingu operacyjnym, to finansujący doliczy do ceny transakcyjnej 23% podatku. W takiej sytuacji cena wyniesie 123 000 zł brutto. Nie zapomnij, że jeszcze przyjdzie doliczyć PCC. Nietrudno jest, więc dostrzec, że taka operacja nie będzie należeć do tych najbardziej opłacalnych.

Inną opcją będzie leasing finansowy. Nie będziemy mieli do czynienia z podatkiem VAT, więc poniekąd będzie łatwiej, ale też korzyści podatkowych będzie nieco mniej. Nie będziemy mogli całej raty wrzucić, jako koszt uzyskania przychodu. Zadowolić się będziemy musieli częścią odsetkową raty oraz amortyzacją. Leasing finansowy w odróżnieniu od operacyjnego da się zawsze wcześniej spłacić oraz nie ma minimalnego okresu trwania umowy.

Alternatywne rozwiązania

Istnieją również alternatywne rozwiązania pozwalające na legalne “obejście” leasingu na auto kupowane od osoby fizycznej.

Pierwszym sposobem jest “przepuszczenie” auta przez podmiot, który następnie wystawi do leasingu fakturę. Innymi słowy zawsze można skorzystać z usług komisu samochodowego, który przyjmie auto w komis od sprzedającej osoby fizycznej, a następnie wystawi fakturę do finansującego. Rzecz jasna będzie to faktura VAT-marża. Operacja taka będzie również wymagała wkładu finansowego. Z reguły koszty takiej operacji w zależności od wartości auta wahają się w granicach 1000-1500 zł + podatek PCC.

Innym rozwiązaniem jest skorzystanie z alternatywnych form finansowania. Mam tutaj na myśli:

  • pożyczkę leasingową
  • leasing zwrotny

W przypadku finansowania auta pożyczką leasingową dopuszczalna jest transakcja na podstawie umowy kupna-sprzedaży. Spokojnie, więc zrealizujesz ją bezpośrednio ze sprzedającym. Pozwól, że nie będę rozpisywał się przy tej okazji o pożyczce leasinowej. Możesz przejść do mojego wcześniejszego wpisu i poczytać o szczegółach. Wystarczy, że klikniesz w link. W dużym uproszczeniu pożyczkę leasingową możesz traktować, jako produkt pomiędzy leasingiem a typowym kredytem. Ty będziesz właścicielem finansowanego auta, a korzyści podatkowe są analogiczne jak w przypadku leasingu finansowego lub kredytu samochodowego.

Inną opcją może być leasing zwrotny. Przy takim rozwiązaniu kupujesz auto od osoby fizycznej na swoją firmę, a następnie sprzedajesz auto firmie leasingowej i bierzesz na to leasing zwrotny. Oczywiście zanim skorzystasz z takiej opcji możesz wcześniej sprawdzić czy nic nie stoi na przeszkodzie uzyskania leasingu i dopiero przeprowadzić transakcję. Pamiętaj, że tu również może być konieczna wycena auta przez rzeczoznawcę oraz, że całą transakcję należy przeprowadzić niezwłocznie po zakupie auta. Takie działanie mocno uprości formalności. W przypadku zwrotki masz możliwość zawarcia zarówno leasingu finansowego lub operacyjnego, z zdecydowanym wskazaniem na tą pierwszą opcję.

Kupuj auta na podstawie faktury VAT 23%

Istnieją również alternatywne rozwiązania pozwalające na legalne “obejście” leasingu na auto kupowane od osoby fizycznej.

Być może nie czujesz się dobrze w wyżej opisanych “kombinacjach alpejskich” oraz wolisz sprawdzone i szybkie rozwiązania. Jeśli tak, szukaj aut używanych sprzedawanych na podstawie pełnej faktury VAT 23%. Przeglądaj portale ogłoszeniowe lub szukaj dostawców, którzy zapewnią Ci takie rozwiązanie. Tylko tyle i aż tyle.

Podsumowanie

Jak widzisz leasing na auto kupowane od osoby fizycznej jest możliwe do zrealizowania. Wymaga jednak nieco więcej zachodu, a sama operacja może trwać nieco dłużej niż przy standardowych rozwiązaniach. Pamiętaj, że zawsze możesz również skorzystać z alternatywnych rozwiązań, które znacznie uproszczą sprawę: przepuszczania auta przez komis lub skorzystania z pożyczki leasingowej czy też leasingu zwrotnego.

Być może nie czujesz się dobrze w wyżej opisanych “kombinacjach alpejskich” oraz wolisz sprawdzone i szybkie rozwiązania. Jeśli tak, szukaj aut używanych sprzedawanych na podstawie pełnej faktury VAT 23%. Przeglądaj portale ogłoszeniowe lub szukaj dostawców, którzy zapewnią Ci takie rozwiązanie. Tylko tyle i aż tyle.