Nie trzeba nikogo przekonywać, że dobry sprzęt jest kluczowy w pracy. Głównym narzędziem większości przedsiębiorców jest niewątpliwie telefon, który w obecnych czasach jest narzędziem często zastępującym komputer stacjonarny czy laptop. Posiadanie niezawodnego, wydajnego telefonu umożliwia nam wykonanie większej ilości pracy w krótszym czasie. Jeśli zatem prowadzisz firmę to zapewne nie raz zastanawiałeś się czy warto wziąć telefon w leasing? W niniejszym artykule przeanalizuję, czy opłaca się wziąć telefon w leasing na potrzeby biznesowe. Omówię istotę takiej umowy, wskażę jej korzyści oraz potencjalne wady, a także przedstawię, w jakich sytuacjach jej podpisanie może być szczególnie korzystne. Zainteresowany? Zapraszam!

Jeśli wolisz słuchać niż czytać, mam dla Ciebie świetną wiadomość! Rozumiem, że nie każdy ma czas lub ochotę przyswajać treści w formie tekstowej. Dlatego właśnie stworzyłem serię podcastów, w których omawiam te same ciekawe tematy, co na moim blogu, ale w bardziej przystępnej formie audio. Zapraszam do słuchania.

Telefon w leasingu – jaki sprzęt wybrać?

Większość z nas przekonało się już nie raz, że na sprzęcie do pracy nie ma, co oszczędzać. Warto jednak zwrócić uwagę na to, do czego potrzebujemy sprzętu, jak długo planujemy z niego korzystać oraz co zamierzamy z nim zrobić w przyszłości. Być może rozczaruję Cię, ale w tym tekście nie wskażę Ci konkretnie, jaki telefon będzie idealny dla Ciebie. Jest to na tyle indywidualna sprawa, że po prostu nie podejmę się tego typu zadania. Niemniej jednak na potrzeby tego artykułu chciałbym posłużyć się konkretnym przykładem. Mój wybór padł na obecnie najdroższy (i jak wielu twierdzi najwydajniejszy i najlepszy telefon na rynku) jakim jest Apple iPhone 14 Pro Max o pojemności 1TB.

Chciałbym podkreślić, że nie jest to wpis sponsorowany i że nie czerpię jakichkolwiek korzyści ze wskazania takiego a nie innego telefonu. Co więcej sam nie posiadam telefonu od firmy Apple. Wybór padł na iPhone głównie ze względu na cenę, jego niezawodność i wysoką, jakość.

A skoro jesteśmy już przy cenie tego cuda techniki to chcąc być szczęśliwym właścicielem telefonu musimy liczyć się z wydatkiem ponad 10 000 zł. W oficjalnej dystrybucji telefon kosztuje równo 10 499 zł (8 353,77 zł netto).

Źródło: https://www.apple.com/pl/ (marzec 2023)

Czy w ogóle można wziąć telefon w leasing?

Zanim przejdziemy do szczegółowych rozważań na temat leasingu to zastanówmy się jeszcze czy w ogóle tego typu przedmiot da się sfinansować leasingiem. Odpowiedź jest bardzo prosta – oczywiście, że tak. Jest to przedmiot wręcz niezbędny do funkcjonowania każdej firmy i jest z nią bezpośrednio związany. Nie ma, więc tutaj jakichkolwiek przeszkód formalnych, żeby sfinansować go właśnie w ten sposób.

Przy tej okazji chciałbym jednak podkreślić jeszcze jeden, myślę, że istotny szczegół. A mianowicie cena przedmiotu finansowania może być przeszkodą w znalezieniu firmy leasingowej, która sfinansuje nam telefon. Nie każdy leasingodawca będzie zainteresowany umowami opiewającymi na niskie wartości. W naszym przypadku jest to niecałe 8 500 zł netto. Na naszym rodzimym rynku znajdziemy firmy leasingowe, które wychodzą z założenia, że minimalna wartość umowy nie powinna być mniejsza jak 15 000 zł netto. Zła wiadomość jest taka, że wybór finansującego będzie ograniczony. Dobrą wiadomością z kolei jest fakt, że na rynku znajdą się firmy specjalizujące się właśnie w zakupach przedmiotów o relatywnie niskiej wartości.

Ile kosztuje leasing telefonu?

Skoro telefon już został przez nas wybrany i udało się nam znaleźć firmę leasingową, która będzie nam w stanie zaproponować finansowanie telefonu to sprawdźmy ile nas cała operacja będzie kosztować. Na potrzeby wyliczenia skorzystałem z operatora obsługującego tą część rynku. Jego rozwiązania znajdziesz w praktycznie każdym większym elektro markecie. Co ciekawe na stronie Apple nie było możliwości wyboru leasingu. Ten dostępny jest u autoryzowanych dystrybutorów ich produktów.

Przechodząc do meritum. Możemy wybrać okres finansowania od 3 do 48 miesięcy. Pamiętajmy jednak, że w przypadku okresów od 3 do 24 miesięcy możemy skorzystać z pożyczki leasingowej a nie typowego leasingu. Ja wybieram okres 2 letni okres finansowania. Interesuje mnie 1% opłata wstępna. Wybieram wykup 20%. Dlaczego jest ona tak wysoka? Wartość tą determinuje stawka amortyzacji telefonu wynosząca 20%. Po więcej szczegółów odsyłam do artykułu o amortyzacji.

Źródło: https://leaselink.pl/  (marzec 2023)

Podsumowując całkowity koszt leasingu ten wyniesie dokładnie 11 814,81 zł netto lub jak kto woli 14 532,33 zł brutto. Podstawiając powyższe wartości do mojego autorskiego kalkulatora Excel służącego do wyliczenia sumy opłat leasingowych otrzymujemy łączny koszt finansowania na poziomie 138,42% w skali 2 lat. Przeliczając to na okres roczny zapłacimy więcej o 19,21%, zaś w skali miesiąca taka operacja kosztować nas będzie 1,6% wartości przedmiotu finansowania. 

PS. Kalkulator ten możesz pobrać zupełnie bezpłatnie na swój komputer, do czego serdecznie Cię zachęcam.

Czy to dużo czy mało? Odpowiedz na to pytanie sobie sam.

Tarcza podatkowa – telefon w leasingu

Powyżej policzyliśmy dokładnie, jakie koszty poniesiemy przy sfinansowaniu naszego iPhone leasingiem. Czas teraz obliczyć korzyści podatkowe płynące z zastosowania tej formy finansowania. Innymi słowy za pomocą leasingu obniżymy sobie wartość podatku dochodowego, który przyjdzie nam zapłacić.

 Dla zobrazowania całej sytuacji przyjmuję najbardziej popularną formę rozliczeń, czyli KPIR z podatkiem dochodowym w wysokości 18%. Łącznie przez cały okres finansowania obniżymy sobie podatek dochodowy o wartość 2 126,66 zł netto.

Czy to wszystkie korzyści podatkowe? Jasne, że nie. Zostaje nam jeszcze rozliczenie podatku VAT. Co prawda analogicznie podatek ten rozliczmy przy zakupie gotówkowym, więc ten element pominę w moich wyliczeniach.

A skoro tyle zaoszczędzimy to finalnie wartość operacji z 11 814,81 zł netto spada do 9 688,14 zł netto. Jest, więc trochę taniej, ale nie dobiliśmy do ceny wyjściowej przedmiotu, która wyniosła dla przypomnienia 8 353,77 zł. Reasumując realny koszt, jaki poniesiemy finansując telefon leasingiem to 1 334,37 zł w ciągu 2 lat i około 55 zł netto miesięcznie.

Czy warto wziąć telefon w leasing – podsumowanie wyliczeń

Czas na werdykt i odpowiedź na pytanie czy sfinansowanie telefonu leasingiem da nam wymierne korzyści finansowe? Na podstawie powyższych wyliczeń ewidentnie wynika, że korzyści podatkowe wynikające z leasingu nie zrekompensują nam samego kosztu finansowania. Innymi słowy nabywając w ten sposób telefon przyjdzie Ci zapłacić więcej aniżeli przy zakupie gotówkowym. Pamiętać musimy, że zakup gotówkowy będzie miał również korzyść w postaci odpisów amortyzacyjnych. Co prawda nie będą one ogromne, ale zawsze obniżą wartość zakupu sprzętu. Podsumowując taniej wyjdzie zakup gotówkowy. No cóż – czasem tak bywa.

Zalety leasingu na telefon

Nie zapominajmy jednak, że pomimo powyższego leasing telefonu ma sporo zalet. Zaliczyć możemy do nich:

  • Nie ma konieczności zamrażania kapitału, co umożliwia swobodne rozporządzanie środkami finansowymi
  • Możliwość korzystania z nowoczesnego sprzętu za symboliczną opłatą – zaledwie 1% jego wartości w naszym przypadku
  • Dostęp do najnowszych technologii, które pozwalają na wykorzystanie najnowszych rozwiązań w pracy i życiu prywatnym
  • Proces uzyskania finansowania jest uproszczony, co ułatwia dostępność tej formy finansowania
  • Decyzja o przyznaniu finansowania może być uzyskana bardzo szybko – nawet w ciągu 15 minut
  • Procedura ubiegania się o leasing jest całkowicie online, co oznacza, że nie ma konieczności wychodzenia z domu lub biura. Wniosek można złożyć w systemie transakcyjnym, a po uzyskaniu pozytywnej decyzji, umowa jest dostarczana kurierem. Po jej podpisaniu otrzymujemy produkt.
  • Warunki umowy są elastyczne i dostosowane do indywidualnych potrzeb klienta
  • Zaciągnięcie leasingu nie wpłynie negatywnie na zdolność kredytową, ponieważ nie jest widoczne w BIK
  • Klient ma możliwość wykupu przedmiotu po zakończeniu umowy, jednak nie jest to obowiązkowe. Decyzja ta zależy od indywidualnych potrzeb i możliwości finansowych.
  • Umowa leasingowa nie wymaga zabezpieczeń typu weksel lub obowiązkowego ubezpieczenia przedmiotu, co pozwala na uniknięcie dodatkowych kosztów.

Wady leasingu na telefon

Każdy medal ma dwie strony. Podobnie leasing na telefon ma swoje zalety, ale też i wady. Poniżej moja subiektywna lista wad takiego rozwiązania:

  • Jak pokazałem zakup w leasingu niestety okazuje się być droższy od zakupu gotówkowego. Być może na rynku znajdziesz inne tańsze rozwiązania, których kalkulacja okaże się być korzystniejsza. Jeśli dotrzesz to takich warunków koniecznie podziel się nim ze mną.
  • Ograniczenia w użytkowaniu telefonu, który nie jest Twoją własnością.  Nie możesz, więc bez  zgody leasingodawcy swobodnie dysponować telefonem, wymieniać podzespołów urządzenia czy przeprowadzać innych modyfikacji. 
  • Zobowiązanie na dłuższy okres. Osoba korzystająca z leasingu może mieć trudności z przerwaniem umowy przed upływem okresu lub będzie musiała zapłacić dodatkowe opłaty za przedwczesne zakończenie umowy.
  • Ryzyko uszkodzenia. Leasing telefonu może wiązać się z ryzykiem uszkodzenia lub utraty urządzenia, co może prowadzić do dodatkowych kosztów dla użytkownika. Proponowane rozwiązanie nie obejmuje kosztów związanych z ubezpieczeniem telefonu i zasadniczo go nie wymaga. 

 

Podsumowanie

Decyzja o wzięciu telefonu w leasing zależy od indywidualnych potrzeb i preferencji. Leasing może być korzystny dla osób, które chcą mieć dostęp do najnowszego modelu telefonu bez konieczności wydawania dużych sum pieniędzy na zakup urządzenia. Ponadto, leasing może obejmować usługi, takie jak ubezpieczenie i serwis, co może zwiększyć bezpieczeństwo korzystania z telefonu. Warto dokładnie przeanalizować swoje potrzeby i porównać koszty i korzyści leasingu z zakupem telefonu na własność, aby podjąć najlepszą decyzję.

A jakie jest Twoje zdanie w tym temacie? Podziel się nim koniecznie w komentarzu. Z góry dzięki.