Z racji tego, że rok 2021 dobiega końca, jak zwykle przy tej okazji rodzi się w głowach przedsiębiorców pytanie: Brać leasing w końcówce 2021 czy poczekać z nim do przyszłego roku? Czy warto jest się spieszyć? Niewątpliwie wzięcie leasingu będzie niosło za sobą korzyści podatkowe w postaci kosztów, ale czy oprócz tego leasingobiorca będzie mógł liczyć na dodatkowe sprzyjające mu warunki? A może wręcz przeciwnie obecna sytuacja nie będzie sprzymierzeńcem? Postaram się odpowiedzieć na to pytanie w poniższym artykule. Zapinajcie pasy – startujemy!

Korzyści podatkowe

W tej kwestii sprawa jest na tyle oczywista, że chyba zbędne będzie przekonywanie, że faktycznie tak jest. Kluczową rolę (oprócz podpisania umowy leasingu) będzie tu odgrywać sama opłata wstępna. Jeśli ta zostanie zapłacona do końca roku to przedsiębiorca będzie mógł w całości zaliczyć ją w koszt uzyskania przychodu. 

Warto pamiętać, że opłata musi zostać zaksięgowana na koncie leasingodawcy, żeby ten wystawił nam za nią fakturę. Nie zwlekaj, więc z tym do końca roku – wtedy może być nerwowo. Większość firm leasingowych daje możliwość uiszczenia opłaty wstępnej maksymalnie do 45%. Znajdą się i tacy finansujący, którzy na zasadzie odstępstwa pozwolą wpłacić na „dzień dobry” i 50% wartości auta.

Sytuacja na rynku

Rynek leasingowy w 2021 roku charakteryzuje się sporymi wzrostami sprzedażowymi w porównaniu do roku ubiegłego. Zdaniem Związku Leasingu polskiego po trzech pierwszych kwartałach firmy leasingowe udzieliły finansowania o łącznej wartości 68,2 mld zł, przy wysokiej 41,2 proc. dynamice rynku. Rynek leasingu rośnie, co prawda jak na drożdżach, ale ostatni kwartał tego roku stanowić będzie dla niego spore wyzwanie.

Rynek leasingu na zakończenie 3 kwartału 2021 roku – źródło Związek Leasingu Polskiego

Końcówka roku to z reguły większy ruch u leasingodawców

Firmy leasingowe zdają sobie sprawę, że ostatnim kwartale każdego roku popyt na leasing jest zawsze wysoki. Ma to przełożenie również na szybkość zamknięcia transakcji. Jeśli chcesz skorzystać z leasingu nie odkładaj tej operacji na ostatnią chwilę. Wzmożona akcja ma wpływ na proces decyzyjny jak i na uruchomienia umów. Chcesz uniknąć nerwów i przykrych niespodzianek – zacznij proces odpowiednio wcześnie.

Rosnące stopy procentowe

Tanio to już było – jak mawiał klasyk. Rok 2021 był dla leasingobiorców łaskawy, bo stopy procentowe utrzymywały się na historycznie najniższym poziomie i to przez ładnych kilka miesięcy. Niestety to, co dobre szybko się kończy. Obecnie stopy wzrosły i do końca roku wzrosną jeszcze wyżej. Istnieje, więc prawdopodobieństwo, że rata naszego leasingu poszybuje w górę. Jeśli chcesz wyliczyć, jakie będą to wzrosty to zapraszam cię do mojego artykułu: Jak zareaguje rata twojego leasingu na wzrost stóp procentowych? oraz autorskiego kalkulatora: Wzrost stóp procentowych a rata Twojego leasingu.

W związku z obecną sytuacją warto rozważyć zaciągnięcie leasingu opartego o stałą stopę procentową. Uchronisz się tym samym przed ewentualnymi wzrostami stóp procentowych. Jednak zanim podejmiesz decyzję przeanalizuj dokładnie ofertę. Więcej informacji znajdziesz w moim artykule: Stała czy zmienna stopa procentowa.

Auta nowe

Sytuacja na rynku automotive jest dość mocno skomplikowana. Z dostępnością pojazdów nowych jest naprawdę trudno. Jeśli zwykle wymieniałeś auto służbowe w okolicy końcówki roku, to teraz niestety zderzysz się ze ścianą. O auto nowe dostępne od ręki jest teraz równie ciężko jak o paczkę ryżu czy papier toaletowy z początków pandemii. Nie pozostaje, więc nic innego jak zamawiać auto do produkcji i na nie poczekać. Zastanawiasz się ile? Jeśli masz szczęście to może w ciągu najbliższych 4-5 miesięcy zostanie ono wyprodukowane i trafi do salonu (oczywiście, jeśli nie będziesz zbytnio wybrzydzał i nie dorzucisz sporej ilości elektroniki w wyposażeniu dodatkowym).

Ceny aut nowych poszły w górę

W ciągu ostatnich trzech lat średnia cena sprzedaży nowego samochodu osobowego wzrosła w Polsce o prawie 30 %. Teraz tempo podwyżek jeszcze bardziej przyspiesza. Brak dostępności, rosnący popyt na auta sprawiają, że producenci sukcesywnie podnoszą ceny i rezygnują z akcji rabatowych.

Ceny aut nowych i używanych – źródło AAA Auto / Samar

Wyprzedaży rocznika w tym roku nie będzie

Klienci mocno przyzwyczajeni byli do akcji wyprzedażowych w końcówce roku i to właśnie z reguły na ten okres planowali zakupy pojazdów. W tym roku wyprzedaży rocznika nie będzie i mówię to z pełną odpowiedzialnością. Dealerzy nie będą mieli wolnych aut do sprzedaży i na pewno nie będą chcieli ich oddawać z dodatkowym rabatem. Strategię zakupową w tym roku trzeba będzie, więc zmodyfikować.

Rabat na nowe auto? Zapomnij!

Do niedawna kupując nowe auto w salonie można było spokojnie spodziewać się kilku procentowego rabatu. A jeśli było się wybornym negocjatorem to i rabat kilkunastu albo i nawet kilkudziesięciu procent był w zasięgu ręki. Tymczasem obecnie w salonach sprzedawane są pojazdy praktycznie w cenach katalogowych. Słowo rabat może się nam od teraz kojarzyć tylko i wyłącznie ze stolicą Maroka. No cóż, aut nie ma i jeśli cena katalogowa nie przypada Ci do gustu to trudno – na twoje miejsce zaraz pojawi się inny mniej wybredny klient. Ot takie czasy.

Rok produkcji auta w finansowaniu nie ma znaczenia

Niezależnie czy nowe auto zostanie wyprodukowane zostanie w 2021 roku czy też w 2022 uzyskamy na nie analogiczne warunki finansowe w leasingu jak też w innych produktach finansowych (pożyczka, kredyt) oraz będziemy mogli skorzystać z analogicznego ma maksymalnego możliwego okresu finansowania takiego pojazdu (w leasingu jest to maksymalnie 7 lat).

Leasing z odroczonym harmonogramem

Wydłużone terminy realizacji zmuszają nas do alternatywnego podejścia do finansowania. Warto rozważyć leasing z odroczonym harmonogramem. Zasada jest tu prosta. Na dzień dobry wpłacasz OW do finansującego (ten od razy wystawi Ci fakturę kosztową) i podpisujesz umowę, a jak tylko auto zostanie wyprodukowane następuje aktywacja umowy. Odbierasz auto i zaczynasz spłatę umowy zgodnie z harmonogramem. W obecnych okolicznościach przyrody leasingodawcy wydłużyli okres od momentu podpisania do odbioru do 6 miesięcy lub nawet dłużej przy leasingach fabrycznych.

Auta używane

Rocznik ma znaczenie

W przypadku aut używanych rok produkcji pojazdu będzie miał znaczenie w kontekście maksymalnego możliwego okresu finansowania oraz samych warunków cenowych. Większość banków i firm leasingowych w swoich wewnętrznych procedurach ma określony maksymalny wiek przedmiotu finansowania i maksymalny okres, na jaki można dany przedmiot sfinansować. W przypadku leasingu zazwyczaj stosowana jest zasada wiek pojazdu + okres finansowania musi się zamknąć w 10 latach, (choć znajdą się i tacy, którzy proponują lat 12).

Jeśli więc celujemy w zakup auta dość wiekowego musimy liczyć się z tym, że albo skrócimy sobie okres, albo w niektórych przypadkach, nie będziemy mogli takiego pojazdu sfinansować. Dla zobrazowania: mamy na oku auto z 2013 roku. Po nowym roku auto będzie miało już 8 lat, więc zostaje nam tylko 2 lata finansowania w leasingu. Jeśli do transakcji podejdziemy jeszcze w tym roku możemy liczyć na 3 letni okres finansowania.

Cena samego finansowania również może się różnić. Większość leasingodawców ma preferencyjne warunki finansowe na auta nowe i w miarę świeże – do 3 lat. W przypadku chęci sfinansowania aut starszych trzeba liczyć się z tym, że rata będzie nieco wyższa.

Ceny używek w górę

Kryzys na rynku aut nowych odbija się również na segmencie aut używanych. Zbyt długie okresy oczekiwania na auta nowe powodują, że klienci chętniej sięgają po auta używane (zwłaszcza te świeże do 3 lat). W połączeniu ze zmniejszoną podażą tych aut powoduje to znaczny wzrost cen aut używanych. Ceny używek poszybowały od 15% do nawet 20% w górę. Jeśli więc chcesz kupić auto z drugiej ręki przyjdzie Ci zapłacić za nie więcej i nieco trudniej będzie je znaleźć.

Ceny aut używanych – źródło  AAA Auto / Samar

Brak zmian podatkowych w 2022 roku

Na przełomie 2021 i 2022 nie mamy jakichkolwiek zmian (za wyjątkiem Polskiego Ładu – o nim za chwilę), które miałyby wpływ na uzyskane z zakupu korzyści podatkowe. Będzie dokładnie tak samo. Z tego punktu widzenia nie ma, więc znaczenia czy zaciągniemy zobowiązanie leasingowe jeszcze w tym roku czy poczekamy spokojnie na kolejny.

Polski Ład

Jak zapewne już wiesz miłościwie nam panujący Rząd w lipcu zaproponował rozwiązania, które skutecznie spowodują daleko idącą nieopłacalność wykupu prywatnego auta z leasingu. Więcej o tym wątku przeczytasz w artykułach: Jak ominąć Polski Ład w leasingu (jeśli już go posiadasz) oraz Sposoby na leasing w 2022 roku. Tak czy siak Polski Ład dosięgnie każdego w dokładnie tym samym stopniu, niezależnie od tego czy zaciągnie leasing jeszcze w 2021 czy już po nowym roku.

Spiesz się powoli

Jeśli masz w planach leasing pojazdu jeszcze do końca roku to sugeruję, żeby odpowiednio się do tej operacji przygotować. Daleki jestem od twierdzenia, że najgorętsze okazje pojawiają się tylko między świętami na nowym rokiem – choć jest to niewykluczone. Zastanów się, więc czy chcesz nabyć auto nowe czy używane. Z wyprzedzeniem zadbaj o to, żeby wybrać odpowiednie finansowanie i żeby porównać oferty z kilku miejsc.

Podpowiadam – zanim ruszysz po wybór odpowiedniego pojazdu zawsze możesz przecież złożyć wniosek leasingowy na auto X, a potem je wymienić na inne. Zawsze proces wymiany pojazdu będzie trwał krócej niż cały proces, a dodatkowo będziesz spokojny, że finansowanie otrzymasz. Postaraj się zrobić to odpowiednio wcześnie. Końcówka roku to gorący czas dla leasingodawców czas podjęcia decyzji może się znacznie wydłużyć, nie mówię już o weryfikacji podpisanych umów i ich uruchomieniu. Pamiętaj o tym.

Podsumowanie

Moja odpowiedź na pytanie czy warto już teraz zaciągnąć leasing na auto jest niestety w tym roku dość niejednoznaczna. Z jednej strony, jeśli koniecznie potrzebujesz kosztów to warto zaciągnąć leasing jeszcze w tym roku (w standardowej wersji lub z odroczonym harmonogramem). Z drugiej zaś, ze względu na obecną sytuację na rynku motoryzacyjnym i obowiązujące obecnie ceny być może jednak rozsądnym rozwiązaniem będzie poczekać jeszcze kilka miesięcy. Być może ceny aut stopnieją, a z ich dostępnością będzie lepiej. Zmian podatkowych po nowym roku nie będzie, a Polski Ład potraktuje wszystkich leasingobiorców tak samo zarówno w 2021, jak i w przyszłych latach.  Ostateczną decyzję pozostawiam, więc Tobie drogi czytelniku.

Podpowiadam – zanim ruszysz po wybór odpowiedniego pojazdu zawsze możesz przecież złożyć wniosek leasingowy na auto X, a potem je wymienić na inne. Zawsze proces wymiany pojazdu będzie trwał krócej niż cały proces, a dodatkowo będziesz spokojny, że finansowanie otrzymasz. Postaraj się zrobić to odpowiednio wcześnie. Końcówka roku to gorący czas dla leasingodawców czas podjęcia decyzji może się znacznie wydłużyć, nie mówię już o weryfikacji podpisanych umów i ich uruchomieniu. Pamiętaj o tym.