Leasing pod koniec 2023 roku. Czy warto się spieszyć?

Rok 2023 zbliża się ku końcowi, a wraz z nim powraca kluczowe pytanie dla wielu przedsiębiorców: czy warto decydować się na leasing w ostatnich miesiącach roku, czy może lepiej odczekać do kolejnego? Jest to dylemat, który niezmiennie towarzyszy końcówce każdego roku. Oczywiście, korzyści podatkowe płynące z leasingu pozostają niezaprzeczalne, ale czy w aktualnej sytuacji rynkowej leasingobiorca może spodziewać się dodatkowych, sprzyjających okoliczności? A może obecne warunki rynkowe nie są tak przychylne, jak mogłoby się wydawać? W niniejszym artykule postaram się rzucić światło na te kwestie. Przygotujcie się na szczegółową analizę – rozpoczynamy!

Korzyści podatkowe

Kwestia ta jest tak jasna, że według mnie nie wymaga długich wywodów. W świecie leasingu, oprócz samego procesu podpisywania umowy, kluczową rolę odgrywa opłata wstępna. Jej uiszczenie do końca roku kalendarzowego daje przedsiębiorcy możliwość w pełni zaliczyć ją w koszty uzyskania przychodu. Ważne jest, aby pamiętać, że opłata musi być zaksięgowana na koncie leasingodawcy, co umożliwia mu wystawienie stosownej faktury. Dlatego, by uniknąć corocznej gorączki, warto zadbać o to wcześniej. 

Co ciekawe, choć standardem w branży jest limit opłaty wstępnej na poziomie do 45% wartości przedmiotu leasingu, niektóre firmy finansujące, w ramach wyjątku, zgadzają się na wyższą początkową wpłatę, nawet do 50% wartości pojazdu. To elastyczne podejście może stanowić dodatkową zachętę do skorzystania z leasingu jeszcze w tym roku.

Sytuacja na rynku

W przeciwieństwie do 2022, rok 2023 okazał się być wyjątkowo pomyślny dla branży leasingowej. Z danych Związku Leasingu Polskiego wynika, że branża odnotowała znaczący wzrost, co pozwoliło firmom leasingowym na osiąganie dobrych wyników bez nadmiernego nacisku na wyniki finansowe.  Firmy leasingowe w porównaniu do zeszłego roku odnotowały ponad 10%  wzrost sprzedaży.

Według prognoz, dynamika wzrostu na rynku utrzyma się aż do końca bieżącego roku. Taki stan rzeczy jest w dużej mierze efektem działań klientów korporacyjnych, którzy reaktywowali zatrzymane wcześniej inwestycje i teraz intensywnie odnawiają swoje floty samochodowe. Po kilku trudnych latach, rynek wydaje się być stabilny, z oczekiwaniami na utrzymanie wysokiej podaży i powrotem wyprzedaży.

Końcówka roku to z reguły większy ruch

Tradycyjnie, ostatni kwartał roku przynosi wzmożone zainteresowanie leasingiem. Jednakże, w 2023 roku, dzięki dobrze prosperującej branży, firmy leasingowe są lepiej przygotowane do obsługi zwiększonego popytu, co może się przełożyć na szybsze i bardziej efektywne zamykanie transakcji. Chcesz uniknąć nerwów i przykrych niespodzianek – zacznij proces odpowiednio wcześnie.

Rosnące stopy procentowe

Chociaż w 2022 roku obserwowaliśmy wzrost stóp procentowych, rok 2023 przyniósł stabilizację, a nawet doprowadził do tego, że stopy zmalały.  Firmy leasingowe, korzystając z lepszej sytuacji ekonomicznej, mogą oferować bardziej atrakcyjne stawki, co jest korzystne dla leasingobiorców.

Co ciekawe Rada Polityki Pieniężnej nie zdecydowała się na dalsze obniżki stóp procentowych. 

Auta nowe

W kontekście sytuacji na rynku samochodów nowych w 2023 roku, obserwujemy zdecydowaną poprawę w ich dostępności. Ten trend jest wynikiem ustabilizowania się łańcuchów dostaw, które wcześniej były zaburzone przez globalne wydarzenia, takie jak pandemia i konflikty geopolityczne. Wzrost dostępności samochodów nowych zbiega się z tendencją do obniżek cen, co może prowadzić do wyprzedaży rocznika. Dealerzy i producenci samochodów, starając się zrównoważyć popyt z większą podażą, mogą oferować atrakcyjne rabaty i promocje, szczególnie na modele z kończącego się roku, aby zrobić miejsce na nowe modele. Ta sytuacja stwarza korzystne warunki dla konsumentów, którzy rozważają zakup nowego pojazdu, oferując im szerszy wybór oraz możliwość negocjacji lepszych cen.

Rok produkcji auta nowego w finansowaniu nie ma znaczenia

Bez względu na to, czy samochód zostanie wyprodukowany w 2023 czy 2024 roku, warunki finansowe oferowane w leasingu oraz w innych formach finansowania, takich jak pożyczki, kredyty, czy wynajem długoterminowy będą analogiczne. Możliwości finansowania pojazdu pozostaną zatem stabilne, a klienci będą mieli dostęp do podobnych maksymalnych okresów finansowania. W przypadku leasingu, maksymalny okres finansowania może wynosić do 7 lat, co daje elastyczność w planowaniu długoterminowych inwestycji w pojazdy.

Auta używane

Rocznik ma znaczenie

W kontekście leasingu aut używanych, rok produkcji samochodu odgrywa istotną rolę zarówno w ustalaniu maksymalnego czasu finansowania, jak i w kształtowaniu warunków cenowych. Banki i instytucje leasingowe mają ustalone wewnętrzne wytyczne dotyczące maksymalnego wieku pojazdu, który może być przedmiotem finansowania oraz maksymalnego okresu finansowania. W praktyce leasingowej często stosuje się regułę, że suma wieku pojazdu i okresu finansowania nie powinna przekraczać 10 lat, chociaż niektóre firmy oferują możliwość wydłużenia tego okresu o dodatkowe 2 lata.

Jeśli więc celujemy w zakup auta dość wiekowego musimy liczyć się z tym, że albo skrócimy sobie okres, albo w niektórych przypadkach, nie będziemy mogli takiego pojazdu sfinansować. Dla zobrazowania: jeśli masz na oku auto wyprodukowane w 2015 roku, to po nowym roku auto będzie miało już 9 lat, więc trzeba będzie się natrudzić, żeby znaleźć finansującego, który udzieli na pojazd 3 letni leasing. 

Cena samego finansowania również może się różnić

Większość leasingodawców ma preferencyjne warunki finansowe na auta nowe i w miarę świeże – do 3 lat. W przypadku chęci sfinansowania aut starszych trzeba liczyć się z tym, że rata będzie nieco wyższa.

Ceny używek lekko w dół

W ostatnim okresie można zaobserwować tendencję do lekkiego spadku cen samochodów używanych. Ten trend jest wynikiem kilku czynników, w tym zwiększonej podaży pojazdów na rynku wtórnym oraz stabilizacji sytuacji ekonomicznej po wcześniejszych zakłóceniach globalnych. Konsumenci, którzy odkładali zakupy w oczekiwaniu na poprawę warunków rynkowych, mogą teraz skorzystać z bardziej przystępnych cen. Mimo że spadek cen nie jest gwałtowny, zauważalna korekta cenowa może zachęcić potencjalnych kupujących do rozważenia zakupu używanego pojazdu, co wcześniej mogło być mniej korzystne finansowo.

Brak zmian podatkowych

W przełomie lat 2023 i 2024 nie obserwujemy żadnych istotnych zmian w zakresie korzyści podatkowych wynikających z zakupu pojazdów. Sytuacja pozostaje niezmieniona, co oznacza, że decyzja o podjęciu zobowiązania leasingowego w bieżącym roku czy oczekiwanie na kolejny nie wpłynie na korzyści podatkowe. Przedsiębiorcy, którzy już dostosowali się do przepisów Polskiego Ładu wprowadzonych na początku 2022 roku, mogą kontynuować swoje plany finansowe bez konieczności uwzględniania dodatkowych zmian podatkowych w tej dziedzinie. 

Spiesz się powoli

Jeżeli planujesz podjąć leasing samochodu przed zakończeniem tego roku, radzę odpowiednio się do tego przygotować. Nie twierdzę, że najlepsze oferty pojawiają się wyłącznie w okresie świątecznym i na przełomie roku, chociaż taka możliwość nie jest wykluczona. Zastanów się, czy interesuje Cię zakup nowego auta, czy też pojazdu używanego. Ważne jest, aby z odpowiednim wyprzedzeniem dokonać wyboru finansowania i porównać różnorodne propozycje dostępne na rynku.

Oto moja sugestia: Zanim zdecydujesz się na konkretny model pojazdu, warto rozważyć złożenie wniosku leasingowego na dowolny samochód, a później dokonać zmiany na wybrany model. Taki zabieg zwykle przyspiesza proces i zapewnia pewność uzyskania finansowania. Jest to szczególnie istotne pod koniec roku, kiedy leasingodawcy mają więcej pracy i czas na przetworzenie decyzji może być dłuższy. Nie zapominaj też o czasie potrzebnym na weryfikację i aktywację umów. Planowanie z wyprzedzeniem w tej sytuacji jest kluczowe.

Podsumowanie

Ciężko jest jednoznacznie odpowiedzieć na pytanie czy warto spieszyć się z leasingiem samochodów pod koniec roku. Co prawda na rynku obserwujemy wzrost dostępności pojazdów, co może prowadzić do obniżenia cen. Ta zwiększona podaż, zarówno w segmencie nowych, jak i używanych aut, może skłaniać do oczekiwania na dalsze spadki cen, zwłaszcza po nowym roku. Czy tak się jednak stanie? Tego niestety nie wiem. W kontekście podatkowym sytuacja pozostaje stabilna, jednak warto zastanowić się, czy dalsze czekanie może przynieść korzyści cenowe. Ostateczna decyzja zależy od Ciebie drogi czytelniku. Powodzenia!